Kassaflödesbeskrivning kontra kassaflödesprognoser
De som lär sig att förstå olika finansiella rapporter måste också lära sig att förstå skillnaden mellan kassaflödesanalys och kassaflödesprognose eftersom de ger två olika synpunkter på en organisations ekonomiska hälsa. Företag upprättar ett antal finansiella rapporter inklusive resultaträkningar, balansräkningar och kassaflödesanalyser för att bestämma ett företags ekonomiska hälsa. Kassaflödesanalys ger en översikt över in- och utflöden av kontanter för perioden, vilket ger en användbar översikt över företagets kassaställning. Kassaflödesprognoser, å andra sidan, ger en futuristisk bild av inflöden och utflöden och hjälper chefer att planera affärsaktiviteter för framtiden. Följande artikel tar en närmare titt på varje uttalande och belyser likheterna och skillnaderna mellan kassaflödesanalys och kassaflödesprognoser.
Vad är kassaflödesbeskrivning?
Ett företags kassaflödesanalys ger en tydlig översikt över hur ett företags verksamhet bedrivs, var medlen kommer ifrån och hur dessa medel används. Kassaflödesanalysen visar tydligt hur pengarna rör sig runt verksamheten och ger en ögonblicksbild av företagets kassaposition. Alla dessa kontantinbetalningar och betalningar summeras sedan tillsammans för att härleda till en siffra som kallas nettokassaflödet, vilket i huvudsak är de kontanter som blir över när alla kontanter som kommer in och går ut har redovisats. Kassaflödesanalysen är uppdelad i ett antal avsnitt som inkluderar: rörelseverksamhet, investeringsverksamhet och finansieringsverksamhet. Operativ verksamhet är de aktiviteter som hjälper ett företag att generera intäkter. Investeringsaktiviteter avser alla kontantrörelser i företagets investeringar och alla långsiktiga investeringar. Med finansieringsverksamhet avses all verksamhet relaterade till företagets aktieägare och borgenärer. Om kassaflödesanalysen görs korrekt bör summan av dessa tre segment summeras till företagets totala totala kassaflöde.
Vad är Cash Flow Projection?
Kassaflödesprognosen är en uppskattning av alla in- och utflöden som ett företag kan förvänta sig i framtiden. Kassaflödesprognoser tar också hänsyn till effekten som vissa utgifter och investeringar kommer att ha på företagets framtida nettokassaflöde. En kassaflödesprognose ger chefer en tydlig överblick över den ekonomiska genomförbarheten och livskraften för vissa affärsaktiviteter och beslut. En korrekt kassaflödesprognose ger en bra uppskattning av företagets kassainflöden. Detta hjälper till med finansiell planering eftersom företag kan schemalägga betalningar till leverantörer och leverantörer samt planera för interna kassautflöden för utgifter som hyra, löner, reklam etc. För att skapa en kassaflödesprognose måste ett företag först bestämma syftet med vilket framskrivningen krävs. Att bestämma syftet talar också om för vilken tidsram projektionen måste göras. Om prognosen syftar till att fastställa lönsamheten vid årets slut, måste ekonomicheferna analysera beloppen av inflöden och utflöden som uppstår under räkenskapsåret. Försäljningen utgör den största delen av årets kassainflöde, även om försäljningssiffrorna är ganska svåra att prognostisera. De flesta företag använder historisk försäljningsdata för detta ändamål.
Vad är skillnaden mellan kassaflödesanalys och kassaflödesprognose?
Kassaflödesanalys och kassaflödesprognoser är båda finansiella rapporter som är upprättade i syfte att få en tydlig bild av ett företags finansiella ställning. Medan kassaflödesanalys ger en översikt över företagets innevarande års inflöden och utflöden, projicerar kassaflödesprognosen å andra sidan företagets inflöden och utflöden som kan förväntas i framtiden. Medan båda erbjuder chefer ytterligare information för beslutsfattande, erbjuder i synnerhet kassaflödesprognoser detaljerad information för framtida planering. Kassaflödesprognoser hjälper företag att fatta viktiga beslut om företagets ekonomi. Exakta kassaflödesprognoser är avgörande för ett företags ekonomiska hälsa.
Sammanfattning:
Kassaflödesbeskrivning kontra kassaflödesprognoser
• Ett företags kassaflödesanalys ger en tydlig översikt över hur ett företags verksamhet bedrivs, var medlen kommer ifrån och hur dessa medel används.
• Kassaflödesanalysen visar tydligt hur pengarna rör sig i verksamheten och ger en ögonblicksbild av företagets kassaposition.
• Kassaflödesprognosen är en uppskattning av eventuella in- och utflöden som ett företag kan förvänta sig i framtiden.
• En korrekt kassaflödesprognose ger en bra uppskattning av företagets kassainflöden. Detta underlättar finansiell planering eftersom företag kan schemalägga betalningar till leverantörer och leverantörer samt planera för interna kassautflöden och utgifter.
• Kassaflödesanalyser och kassaflödesprognoser är båda finansiella rapporter som är upprättade i syfte att få en tydlig bild av ett företags finansiella ställning.
Ytterligare läsning:
