Nyckelskillnad – Annuitant vs Beneficiary
Den viktigaste skillnaden mellan livräntetagare och förmånstagare är att livräntetagare är en individ som investerar i en livränta med förväntan att få en garanterad inkomst efter pensioneringen medan förmånstagare är en person eller en grupp personer som får en förmån eller en fördel. Det är viktigt att förstå skillnaden mellan livräntetagare och förmånstagare eftersom de används i stor utsträckning i pensionsarrangemang och livförsäkringar. Annuitant och förmånstagare är ofta de två parterna i samma arrangemang; medan den ena tecknar en försäkring och den andra får en förmån på grund av respektive försäkring.
Vem är en Annuitant?
En livräntetagare är en individ som investerar i en livränta med förväntan att få en garanterad inkomst efter pensioneringen. Livränta är en investering från vilken periodiska uttag görs. En individ bör ha en stor summa pengar som ska investeras på en gång för att starta en livränta; uttagen kommer att göras under en tidsperiod.
En livränta liknar till stor del ett livförsäkringsavtal där en individ kan teckna en försäkring för pension (kallas som försäkringsägare) och kan få förmånerna (kallas som förmånstagare). Som sådan, i en livränta, är både livräntetagare och förmånstagare ofta desamma. Men eftersom det finns en möjlighet att individen kan dö innan alla periodiska uttag görs, kan en förmånstagare utses att fortsätta att ta emot betalningarna. En individ kan också ansöka om livränta för en annan persons räkning.
T.ex. Individual Retirement Account (IRA), är en typ av livränta som är ett pensionssparkonto som skapats av en individs arbetsgivare, en bankinstitution eller ett värdepappersföretag.
En livräntetagare har ett antal investerings alternativ eftersom det finns ett antal livräntor att välja mellan beroende på livräntetagarens krav. Fasta och rörliga livräntor är de vanligaste typerna av livräntor; en livränta på en fast livränta utsätts för att få en fast inkomst medan en rörlig livränta är en mer riskfylld investering som kommer med hög avkastning. En livräntetagare är föremål för skattebetalningar; ett visst belopp av skattebesparingar finns dock även på livränta. Om en livräntetagare får utbetalningar före 59 ½ års ålder tillämpas en skatteavgift på 10 %.
Figur 01: En livränta tas ut av en livräntetagare som en pensionsplan.
Vem är en förmånstagare?
En förmånstagare är en person eller en grupp personer som får en förmån eller en förmån. Förmånstagaren kan ses som en framstående part i en livränta eller i livförsäkring.
Annuity
I en livränta är vanligtvis livräntetagaren förmånstagaren; i detta fall upphör betalningarna vid livräntetagarens död. Vissa livräntor fortsätter dock att göra utbetalningar till en utsedd förmånstagare.
Livförsäkring
Livförsäkring tecknas för att ge ekonomiskt skydd för anhöriga vid individens död. Detta är ett avtal mellan en försäkringsgivare och den försäkrade där den försäkrade är skyldig att betala försäkringspremie i utbyte mot ersättning från försäkringsgivaren för specifik förlust, sjukdom (terminal eller kritisk) eller dödsfall för den försäkrade
Det är viktigt att försäkringstagaren tydligt nämner förmånstagaren/förmånstagarna vid namn för att vara specifik. Till exempel, om förmånstagarna är barn till försäkringsägaren, måste varje barn nämnas vid namn. Vidare, vid flera förmånstagare, är det viktigt att specificera vem som får vad (om medlen ska delas lika mellan stödmottagarna eller enligt specificerade procentsatser).
Utöver ovanstående används termen förmånstagare i stor utsträckning i alla sammanhang för att beskriva vilken part som gynnas som ett resultat av en överenskommelse mellan två parter.
T.ex. Mottagare av tjänster från en ideell organisation
Figur 02: En livförsäkring tecknas av en individ som ett sätt att ge ekonomisk hjälp till hans eller hennes familj där familjemedlemmarna blir förmånstagare.
Vad är skillnaden mellan Annuitant och Beneficiary?
Annuitant vs Beneficiary |
|
| En livräntetagare är en individ som investerar i en livränta med förväntan att få en garanterad inkomst efter pensioneringen. | En förmånstagare är en person eller en grupp personer som får en förmån eller en fördel. |
| skattebetalning | |
| Annuitant är föremål för skattebetalningar. | Förmånstagaren är inte föremål för skattebetalningar eller någon annan betalning. |
| Beslutsfattande makt | |
| En livräntetagare har beslutanderätt att bestämma villkoren för livräntearrangemanget, såsom hur medlen ska investeras, tidigt uttag etc. | En förmånstagare har inte behörighet att fatta beslut eftersom han eller hon är utsedd av försäkringsägaren |
Sammanfattning – Annuitant vs Beneficiary
Skillnaden mellan livräntetagare och förmånstagare beror på den part som ansöker om en livränta med avsikt att få en garanterad inkomst efter pensionering (livräntetagare) eller parten som får en förmån genom en åtgärd från en annan (förmånstagare). Medan termen "livräntetagare" endast kan användas i annuitetsarrangemang, används termen "förmånstagare" i stor utsträckning inom livräntor, livförsäkring eller för att beskriva någon annan part som är föremål för en förmån där förmånstagaren specificeras av den part som initierar arrangemang.
Ladda ned PDF-version av Annuitant vs Beneficiary
Du kan ladda ner PDF-versionen av den här artikeln och använda den för offlineändamål enligt citat. Ladda ner PDF-versionen här Skillnaden mellan livräntetagare och förmånstagare.
