Factoring vs Forfeiting
Factoring och förverkande är båda mekanismer som används för att finansiera internationella handelstransaktioner för att säkerställa kvitton på obetalda fakturor och fordringar. I båda faller risken för inkasso över från säljaren till tredje part och beroende på om avtalet är regress eller regress står tredje man risken för utebliven betalning. Artikeln ger en tydlig översikt över dessa termer och förklarar likheterna och skillnaderna mellan factoring och forfeiting.
Vad är Factoring?
Factoring är en finansiell transaktion där företag säljer sina fordringar till finansiella institutioner som kallas faktorer till en rabatterad ränta. Faktorn återvinner sedan det totala beloppet från gäldenären. Factoring är en typ av fakturafinansiering. Ett företag faktoriserar sina kundfordringar för att få kontanter omedelbart istället för att behöva vänta på att gäldenärerna ska betala. Export factoring används ofta i internationella handelstransaktioner där ett företag återvinner sina utländska kundfordringar genom processen med factoring och därmed eliminerar kreditrisken. Det finns ett antal typer av factoring som inkluderar non-recourse factoring, regress factoring, export factoring, debt factoring, kommersiell factoring och omvänd factoring. Vid non-regress factoring absorberar faktorn helt risken för utebliven betalning oavsett om gäldenärerna fullgör sin betalningsskyldighet. Precis som med regressfaktoring om fordringarna inte betalas till faktorn inom 60-120 dagar, måste företaget köpa tillbaka dessa fakturor. Skuldfaktoring är den process under vilken företaget får ett lån mot sina kundfordringar och obetalda fakturor från faktorn. När gäldenärerna betalar kan faktorn återfå de utlånade medlen. Kommersiell factoring är där faktorn endast erbjuder omedelbara kontanter genom att köpa kundfordringar men också hanterar företagets försäljningsreskontra och kassaflöde. Deltagandet av tredje parts faktor hålls konfidentiellt från kunder, vilket gör det möjligt för företaget att upprätthålla en god arbetsrelation med sina kunder. Omvänd factoring är också en typ av factoring där gäldenären betalar de faktormedel som de är skyldiga, och faktorn i gengäld betalar dessa medel till företaget.
Vad är förverkande?
Förverkande är mycket likt att ta hänsyn till att fordringar köps av en förverkande till en rabatt, vilket ger företaget en betalningssäkerhet. Förverkande innebär stora projekt, stora värdetransaktioner, kapitalvaror och råvaror och erbjuder en kredittid på en lång period, till exempel fem år. Förverka är populärt bland företag och exportörer som säljer högvärdiga kapitalvaror eftersom det erbjuder betalningssäkerhet. Det erbjuder också företaget en omedelbar källa till kassaflöde istället för att behöva vänta en längre period på att betalas.
Vad är skillnaden mellan Factoring och Forfeiting?
Factoring och förverkande är mycket lika varandra och är tjänster som erbjuds säljare, särskilt exportörer som handlar med internationella handelstransaktioner för att säkra sina fordringar. Factoring, även känd som invoice factoring, är en typ av fakturafinansiering där ett företags fakturor och kundfordringar köps av en faktor med rabatt. Förverkande är också mycket likt factoring. Den enda stora skillnaden mellan factoring och förverkande ligger i typen av varor och kredittid. Medan factoring handlar om fordringar på vanliga varor, förverkade affärer med kapitalvaror, råvaror och främst transaktioner med högt värde. När det gäller kredittiden är factoring för kortfristiga fordringar som vanligtvis förfaller inom 90 dagar, medan förverkande är för längre fordringar som vanligtvis sträcker sig upp till fem år.
Sammanfattning:
Factoring vs Forfeiting
• Factoring och förverkande är båda mekanismer som används för att finansiera internationella handelstransaktioner för att säkerställa kvitton på obetalda fakturor och fordringar.
• Factoring-definitionen är följande: factoring är en finansiell transaktion där företag säljer sina fordringar till finansiella institutioner, så kallade faktorer till en rabatterad ränta.
• Det finns ett antal typer av factoring som inkluderar non-recourse factoring, regress factoring, export factoring, debt factoring, kommersiell factoring och omvänd factoring.
• Förverkande är mycket likt factoring genom att fordringar köps av en förverkande till en rabatt, vilket ger företaget en betalningssäkerhet.
• Medan factoring hanterar fordringar på vanliga varor, förverkas affärer med kapitalvaror, råvaror och främst transaktioner med högt värde.
• När det gäller kredittiden är factoring för kortfristiga fordringar som vanligtvis förfaller till betalning inom 90 dagar, medan förverkande gäller för längre fordringar som vanligtvis sträcker sig upp till fem år.
Ytterligare läsning:
